Maliye’nin IBAN hesaplarına yönelik denetiminin ardından, IBAN yoluyla tahsilat yapan işletme ve kişiler vatandaşlar tarafından ihbar edilmeye başlandı. Yetkililer, IBAN konusunun çok yaygınlaştığını, IBAN hesap kiralamasının neredeyse bir sektör haline geldiğine dikkat çekiyorlar.
Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu, Maliye'nin yaygın denetim çalışmalarında IBAN üzerinden yapılan tahsilatları incelediğini ve çeşitli tespitlerde bulunduğunu belirtti.
İşletmelerin IBAN'larını kullanarak satış bedellerini tahsil ettiği ancak bu işlemlerin kayıt altına alınmadığına dikkat çeken Tolu, bazı IBAN'ların işletmeler adına kayıtlı olduğunu, bazılarının ise işletme sahipleri veya çalışanlarına ait olduğunu ve hatta başka şahıslardan kiralandığını ifade etti.
Tolu, IBAN üzerinden tahsilat yapan işletmelere fatura veya benzeri belge düzenlemedikleri veya mükellefiyet açtırmadıkları takdirde gelir vergisi, kurumlar vergisi ve KDV gibi vergilerin tarh edileceğini, vergi ziyaı cezası kesileceğini ve gecikme faizi uygulanacağını açıkladı.
Ayrıca, faturaya yazılması gereken meblağın yüzde 10'una kadar özel usulsüzlük cezası kesileceğini belirtti.
Ayrıca, IBAN'larını kiralayan kişilerin, hesaplarına yatan milyonlarca TL'den haberdar olmadığını ve bu kişilere yönelik de yasal işlemler yapılacağını dile getirdi.
Bu kişilere de gelir vergisi, geçici vergi ve KDV gibi vergilerin tarh edileceğini, vergi ziyaı cezası uygulanacağını ve gecikme faizi talep edileceğini belirtti. Tolu, ayrıca bu kişilerin MASAK mevzuatına aykırı davrandıkları takdirde savcılığa sevk edileceklerini ifade etti.
